401k vs 403b 비교 가이드: 비영리·교육·공공부문 근로자 은퇴계좌 선택 (2026)
Quick Answer
401k는 영리 기업 근로자를 위한 은퇴계좌이고, 403b는 비영리 기관·공립학교·정부 기관 근로자를 위한 은퇴계좌입니다. 2026년 기준 두 계좌의 직원 기여 한도는 동일하게 $23,500(50세 이상 $31,000)이지만, 403b는 15년 이상 근무자에게 최대 $3,000의 추가 기여를 허용하고, 고용주 매칭이 없는 경우 TPA(총계약당사자) 규칙으로 $70,500까지 기여가 가능합니다. 비영리·교육·공공부문 근로자라면 403b의 특수 혜택과 제약을 정확히 이해하고 선택해야 은퇴저축을 극대화할 수 있습니다.
Key Takeaways
- 401k와 403b의 2026년 직원 기여 한도는 동일하게 $23,500(50세 이상 catch-up $7,500 추가, 60~63세 super catch-up $11,250 추가)입니다. 두 계좌 모두 IRS §415 한도를 따릅니다. 401k 기여 한도 가이드에서 본인 한도를 확인하세요.
- **403b만의 15년 규칙(15-Year Rule)**으로 동일 기관에서 15년 이상 근무하면 최대 $3,000의 추가 기여가 가능하며, 이는 교직원·공공부문 장기 근무자에게 큰 혜택입니다.
- 403b는 투자 옵션이 제한적일 수 있습니다. 401k는 다양한 뮤추얼 펀드와 ETF를 제공하지만, 403b는 변애연금(annuity)과 일부 뮤추얼 펀드에 국한되는 경우가 많아 수수료가 높을 수 있습니다. 401k 수수료 절감 전략에서 수수료 비교 방법을 확인하세요.
- 비영리 기관의 TPA(Total Participation Account) 규칙을 활용하면 고용주 매칭이 없어도 연간 최대 $70,500까지 403b에 기여할 수 있습니다. 이는 401k에는 없는 403b만의 강력한 혜택입니다.
- 고용주가 401k와 403b를 모두 제공하는 경우가 있으며, 이때 직원 기여 한도는 두 계좌 합산 $23,500입니다. 하지만 고용주 매칭은 각각 별도로 적용될 수 있어 전략적 선택이 필요합니다. Roth vs Traditional 401k 비교와 함께 검토하세요.
- 교직원은 403b + 457b 조합으로 연간 최대 $47,000(직원 기여 기준)까지 세금 혜택 저축이 가능합니다. 457b는 비영리·정부 기관 근로자만 이용할 수 있는 추가 은퇴계좌입니다.
401k와 403b: 기본 개념과 자격 요건
401k란?
401k는 영리 기업(private-sector employers)의 근로자를 위한 확정기여형(Defined Contribution) 은퇴계좌입니다. 세전 소득에서 기여금을 공제하여 세금을 연기하거나(Traditional), 세후 소득으로 기여하여 은퇴 시 비과세 인출(Roth)이 가능합니다. IRC(Internal Revenue Code) §401(k)에 근거합니다.
401k 가입 자격:
- 영리 기업(corporation, LLC, partnership 등)의 정규직·파트타임 근로자
- 21세 이상 (일부 플랜은 즉시 가입 가능)
- SECURE 2.0 이후 연 500시간 이상 2년 근무한 파트타임 근로자도 가입 가능
403b란?
403b는 비영리 기관·공립 교육기관·정부 기관의 근로자를 위한 은퇴계좌입니다. IRC §403(b)에 근거하며, 세금 혜택은 401k와 본질적으로 동일하지만, 가입 대상과 일부 규정에서 차이가 있습니다.
403b 가입 자격:
- 공립학교·대학교 교직원 (K-12, 주립대 포함)
- 501(c)(3) 비영리 기관 근로자 (병원, 자선단체, 종교기관 등)
- 정부 기관 근로자 (연방·주·지자체)
- 특정 목사·성직자(ministers)
457b: 세 번째 옵션
비영리·정부 기관 근로자는 403b 외에도 457b에 가입할 수 있습니다. 457b는 403b와 별도의 기여 한도를 가지므로, 두 계좌를 모두 최대화하면 연간 $47,000(직원 기여만)까지 세금 혜택 저축이 가능합니다. 이 가이드 후반부에서 403b + 457b 조합 전략을 상세히 다룹니다.
2026년 기여 한도 비교: 401k vs 403b
직원 기여 한도 (Elective Deferral)
2026년 기준 401k와 403b의 직원 기여 한도는 완전히 동일합니다:
| 항목 | 401k | 403b | 비고 |
|---|---|---|---|
| 기본 기여 한도 | $23,500 | $23,500 | IRC §402(g) 동일 적용 |
| 50세 이상 Catch-up | +$7,500 ($31,000) | +$7,500 ($31,000) | 50세가 되는 연도부터 |
| 60~63세 Super Catch-up | +$11,250 ($34,750) | +$11,250 ($34,750) | SECURE 2.0, 2025년 시행 |
| 15년 규칙 추가 기여 | 해당 없음 | +$3,000 | 403b만의 특별 혜택 |
| 고용주 매칭 포함 총한도 | $70,500 | $70,500 | IRC §415 한도 |
15년 규칙 (15-Year Rule): 403b만의 혜택
403b에만 존재하는 15년 규칙은 동일 비영리 기관에서 15년 이상 근무한 직원에게 최대 $3,000의 추가 기여를 허용합니다.
15년 규칙 상세:
| 조건 | 추가 기여 한도 |
|---|---|
| 15~19년 근무 | 연간 $3,000 |
| 20~24년 근무 | 연간 $3,000 |
| 25년 이상 근무 | 연간 $3,000 |
| 평생 최대 추가 기여 | $15,000 |
15년 규칙 적용 조건:
- 동일 501(c)(3) 기관에서 15년 이상 근무
- 기존 403b 기여액의 연평균이 연간 $5,000 이하
- IRC §402(g) 기본 한도에 추가로 적용
예를 들어, 공립학교에서 18년 근무한 48세 교사의 경우:
- 기본 기여: $23,500
- 15년 규칙 추가: $3,000
- 총 직원 기여: $26,500 (50세 미만 기준)
이것은 401k 근로자가 절대 활용할 수 없는 혜택입니다.
TPA(Total Participation Account) 규칙: 고용주 매칭이 없는 비영리 기관
많은 비영리 기관과 공립학교는 고용주 매칭을 제공하지 않습니다. 이 경우 TPA 규칙이 적용되어, 직원이 고용주 매칭 몫까지 직접 기여할 수 있습니다.
TPA 규칙에 따른 최대 기여:
| 항목 | 금액 |
|---|---|
| 직원 기여 한도 | $23,500 |
| TPA 추가 가능액 | 최대 $47,000 |
| 총 기여 한도 | $70,500 |
TPA 규칙은 401k에는 존재하지 않는 403b만의 독특한 혜택으로, 고용주 매칭이 없는 비영리 근로자가 연간 최대 $70,500까지 직접 기여할 수 있게 합니다. 이는 고용주 매칭이 있는 401k 근로자와 실질적으로 동일한 총한도를 확보하는 방법입니다.
주의: TPA 규칙은 기관이 403b 플랜 문서에 이를 명시한 경우에만 적용됩니다. 반드시 인사부서나 플랜 관리자에게 확인하세요.
투자 옵션과 수수료 비교
투자 선택의 폭
401k와 403b의 가장 큰 실질적 차이 중 하나는 투자 옵션의 다양성입니다.
| 항목 | 401k | 403b |
|---|---|---|
| 뮤추얼 펀드 | 폭넓은 선택 (수백 개) | 제한적 (보통 10~30개) |
| ETF | 점진적 확대 중 | 거의 미지원 |
| 변애연금(Variable Annuity) | 드묾 | 매우 흔함 |
| 타겟데이트 펀드 | 대부분 제공 | 제공 여부 vary |
| 셀프디렉티드 브로커리지 | 일부 플랜 제공 | 매우 드묾 |
| 인덱스 펀드 | 저비용 옵션 풍부 | 제한적 |
수수료 구조의 차이
403b 플랜은 특히 변애연금 기반인 경우 수수료가 높을 수 있습니다:
401k 일반 수수료:
- 관리 수수료: 0.5%~1.5% (평균 ~0.85%)
- 펀드 경비율: 0.03%~1.0%
- 플랜 관리비: $0~$50/년
403b 일반 수수료:
- 관리 수수료: 0.8%~2.5% (변애연금 포함 시)
- 변애연금 보증 수수료: 추가 0.5%~1.5%
- 플랜 관리비: $0~$100/년
- 총 수수료 차이: 403b가 연간 0.5%~1.5% 높을 수 있음
실제 사례: 30년간 $23,500씩 기여할 때, 수수료가 1% 높으면 $150,000~$250,000의 누적 수익 차이가 발생합니다. 수수료 확인은 필수입니다. 401k 수수료 절감 전략에서 자세한 수수료 분석 방법을 확인하세요.
403b에서 수수료를 낮추는 방법
403b 플랜에서 수수료를 최소화하는 전략:
- 인덱스 펀드 우선 선택 — 활성 운용 펀드보다 경비율이 0.5%~1% 낮음
- 변애연금 대신 뮤추얼 펀드 선택 — 변애연금의 추가 보증 수수료 회피
- 457b와 비교 — 동일 기관에서 457b가 더 저렴한 투자 옵션을 제공할 수 있음
- Roth 403b 활용 — 수수료가 같다면 세후 기여로 은퇴 시 비과세 인출
- 기관 내 추가 옵션 탐색 — 일부 비영리 기관은 TIAA-CREF, Fidelity, Vanguard 등 저비용 제공자와 계약
세금 혜택 비교: Roth vs Traditional
401k와 403b의 세금 구조는 동일
세금 혜택 측면에서 401k와 403b는 완전히 동일한 규칙을 따릅니다:
| 세금 항목 | 401k | 403b |
|---|---|---|
| Traditional 기여 | 세전 공제 | 세전 공제 |
| Roth 기여 | 세후 기여 | 세후 기여 |
| 성장 중 세금 | 세금 연기 | 세금 연기 |
| 인출 시 세금 (Traditional) | 일반 소득세 | 일반 소득세 |
| 인출 시 세금 (Roth) | 비과세 (59½세 이후) | 비과세 (59½세 이후) |
| 조기 인출 벌금 | 10% (예외 있음) | 10% (예외 있음) |
| RMD 시작 연령 | 73세 | 73세 |
2026년 TCJA 만료가 Roth 선택에 미치는 영향
2026년 TCJA(Trump Tax Cuts and Jobs Act)가 만료되면서 세금 브래킷이 인상됩니다. 이는 Roth 기여의 매력을 크게 높입니다. TCJA 만료 대응 전략에서 상세히 다루지만, 핵심은 다음과 같습니다:
- TCJA 만료 전(2025): 24% 브래킷이 28%로 복귀 가능
- Roth 기여의 이점: 은퇴 후 세율이 높아질 것으로 예상되면 지금 세금을 내고 Roth로 기여
- Traditional 기여의 이점: 현재 높은 세율에서 공제를 받고 은퇴 후 낮은 세율로 인출
비영리 기관 근로자의 소득이 일반적으로 영리 기업보다 낮은 점을 고려하면, Roth 403b 기여가 특히 유리할 수 있습니다.
고용주 매칭 비교
매칭 구조의 차이
| 항목 | 401k | 403b |
|---|---|---|
| 매칭 제공 비율 | ~85%의 기업이 제공 | |
| 평균 매칭율 | 소득의 3~6% | 소득의 1~3% |
| 일반적 매칭 공식 | 50%~100% 매치, 최대 6% | 변동이 큼 (없는 경우도 많음) |
| 베스팅 스케줄 | 3~6년 클리프 또는 그래듀얼 | 즉시 베스팅이 더 흔함 |
비영리 기관의 매칭 현실
비영리 기관의 고용주 매칭은 영리 기업보다 훨씬 낮거나 없는 경우가 많습니다:
공립학교(K-12):
- 대부분 고용주 매칭 없음
- 대신 펜션(Pension) 시스템 제공 (teacher retirement system)
- 403b는 펜션을 보완하는 추가 저축 수단
비영리 병원:
- 일부 매칭 제공 (보통 2~4%)
- 하지만 영리 병원보다는 낮은 편
501(c)(3) 자선단체:
- 매칭 제공 비율이 매우 낮음 (
2030%) - 소규모 단체는 거의 제공하지 않음
대학교:
- 주립대: 주 펜션 + 선택적 403b 매칭
- 사립대: 3~6% 매칭 제공 비율이 상대적으로 높음
중요: 고용주 매칭이 없는 403b 플랜에서는 TPA 규칙을 활용하여 직원이 직접 $70,500까지 기여할 수 있습니다. 고용주 매칭 최대화 가이드에서 매칭이 있는 경우 최적화 전략을 확인하세요.
403b + 457b 조합 전략: 비영리 근로자의 최대 저축
457b란?
457b는 정부 기관 및 비영리 기관 근로자만 이용할 수 있는 또 다른 세금 혜택 은퇴계좌입니다. 가장 큰 특징은 403b와 별도의 기여 한도를 가진다는 것입니다.
2026년 403b + 457b 조합 한도
| 항목 | 403b | 457b | 합산 |
|---|---|---|---|
| 직원 기여 | $23,500 | $23,500 | $47,000 |
| 50세 이상 Catch-up | $31,000 | $31,000 | $62,000 |
| 60~63세 Super Catch-up | $34,750 | $34,750 | $69,500 |
457b의 독특한 장점
- 별도 기여 한도 — 403b와 완전히 독립적으로 $23,500까지 추가 기여 가능
- 조기 인출 벌금 없음 — 59½세 이전에 인출해도 10% 벌금이 없음 (퇴사 후)
- Special Catch-up — 퇴사 예정 연도의 3년 전부터 기본 한도의 2배까지 기여 가능 (최대 $47,000)
- RMD 연기 가능 — 457b governmental plan은 RMD 규칙이 다르게 적용
실제 시나리오: 교사의 최대 저축
45세 공립학교 교사, 연봉 $65,000, 20년 근무:
| 전략 | 연간 기여 | 20년 누적 (7% 수익률) |
|---|---|---|
| 403b만 최대화 | $23,500 + $3,000(15yr) = $26,500 | ~$1,088,000 |
| 403b + 457b 조합 | $26,500 + $23,500 = $50,000 | ~$2,051,000 |
| 403b + 457b + Roth IRA | $50,000 + $7,000 = $57,000 | ~$2,338,000 |
403b만 최대화하는 것과 457b를 추가하는 것의 차이가 20년간 약 $963,000입니다. 이것이 비영리 근로자가 활용할 수 있는 가장 강력한 은퇴저축 전략입니다.
401k에서 403b로 전환: 직장 이동 시 고려사항
비영리 기관으로 이직하는 경우
영리 기업에서 비영리 기관으로 이직하면 401k → 403b로 전환해야 합니다:
옵션 1: 기존 401k를 그대로 유지
- 장점: 기존 투자 옵션 유지, 수수료 변동 없음
- 단점: 분산된 계좌 관리, RMD 시 불편
옵션 2: 신규 403b로 롤오버
- 장점: 통합 관리, 대출 가능(플랜에 따라)
- 단점: 신규 플랜의 투자 옵션에 제약
옵션 3: Traditional/Roth IRA로 롤오버
- 장점: 가장 폭넓은 투자 선택, 완전한 통제
- 단점: IRA 법적 보호가 401k/403b보다 약할 수 있음(주법에 따라)
롤오버 과정에서 세금이 발생하지 않도록 Trustee-to-Trustee 방식을 사용하세요. 401k 롤오버 가이드에서 상세한 절차를 확인할 수 있습니다.
이직 시 기여 한도 주의사항
같은 해에 401k와 403b에 모두 기여하는 경우, 직원 기여 한도는 합산하여 $23,500입니다. 각각 $23,500씩 기여할 수 없습니다. 이미 전 직장 401k에 $15,000를 기여했다면, 신규 403b에는 $8,500만 기여 가능합니다.
예외: 401k와 403b가 서로 다른 고용주 플랜인 경우에도 동일한 §402(g) 한도가 적용됩니다. 이는 457b에는 해당하지 않으므로 457b는 별도 한도입니다. 다중 직장 기여 한도 최적화에서 중요한 세부 규칙을 확인하세요.
SECURE 2.0이 403b에 미치는 영향 (2026)
401k와 403b에 공통 적용되는 SECURE 2.0 변화
SECURE 2.0의 대부분의 조항은 401k와 403b에 동일하게 적용됩니다:
| SECURE 2.0 조항 | 401k | 403b | 적용 시기 |
|---|---|---|---|
| 자동 등록 의무화 | 신규 플랜 3~10% | 신규 플랜 3~10% | 2025년~ |
| 파트타임 근로자 가입 확대 | 500시간/2년 | 500시간/2년 | 2025년~ |
| Super Catch-up (60~63세) | $11,250 | $11,250 | 2025년~ |
| 고소득자 필수 Roth Catch-up | $145,000 이상 | $145,000 이상 | 2026년~ |
| 긴급 저축계좌 | $2,500 | $2,500 | 2024년~ |
| 학자금 대출 매칭 | 허용 | 허용 | 2024년~ |
| 비상금 인출(Emergency) | $1,000/년 | $1,000/년 | 2024년~ |
| 가정폭력 피해자 인출 | $10,000 | $10,000 | 2024년~ |
403b에 특화된 SECURE 2.0 변화
- 다중 403b 플랜 집합 관리 — 비영리 기관이 여러 403b 플랜을 하나로 통합 관리하는 것이 용이해짐
- PTP(Plan-to-Plan) 롤오버 간소화 — 403b 간 롤오버 절차가 간소화되어 비영리 기관 간 이직 시 편의 개선
- 비영리 기관의 플랜 공유(Pooled Employer Plans) — 소규모 비영리 기관이 공동 403b 플랜을 운영하는 것이 허용되어 관리비 절감
비영리 근로자를 위한 은퇴전략 체크리스트
초년 근로자 (20~30대)
| 우선순위 | 전략 | 연간 저축액 |
|---|---|---|
| 1순위 | 403b 고용주 매칭 최대화 | 소득의 3~6% |
| 2순위 | 비상금 3~6개월분 확보 | — |
| 3순위 | 403b 기여율 점진적 증가 (자동 인상 활용) | 소득의 10~15% |
| 4순위 | Roth IRA 추가 기여 | $7,000 |
중년 근로자 (40~50대)
| 우선순위 | 전략 | 연간 저축액 |
|---|---|---|
| 1순위 | 403b 최대화 + 15년 규칙 활용 | $23,500~$26,500 |
| 2순위 | 457b 추가 최대화 | $23,500 |
| 3순위 | Catch-up 기여 (50세 이상) | +$7,500 |
| 4순위 | Roth IRA + HSA | +$7,000 + $4,300 |
은퇴 임박 (55~65세)
| 우선순위 | 전략 | 비고 |
|---|---|---|
| 1순위 | Super Catch-up (60~63세) 극대화 | $34,750/년 |
| 2순위 | 펜션 + 403b + 457b 합산 인출 계획 | 세금 최적화 |
| 3순위 | Roth 전환 래더 구축 | RMD 전 세금 분산 |
| 4순위 | Rule of 55 검토 | 55세 이후 현직원 인출 면제 |
401k와 403b의 법적 보호 비교
ERISA 보호
| 항목 | 401k | 403b |
|---|---|---|
| ERISA 적용 | 전면 적용 | 부분 적용 |
| 수탁자(Fiduciary) 의무 | 의무 | 일부 면제 (교회·공립학교) |
| 파산 보호 | 연방법 보호 | 대부분 연방법 보호 (일부 주법) |
| 플랜 감사 | 연방 규제 | 완화된 규제 |
| 차별 금지 테스트 | ADP/ACP 테스트 의무 | 면제(대부분) |
주의: 403b 플랜 중 교회(church) 플랜은 ERISA에서 완전 면제되며, 공립학교 플랜도 일부 규제에서 면제됩니다. 이는 투명성과 보호 수준에서 차이가 있을 수 있음을 의미합니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1: 교직원인데 학교에서 403b와 457b를 모두 제공합니다. 어느 것을 먼저 최대화해야 하나요?
일반적으로 403b를 먼저 최대화한 다음 457b를 활용하는 것이 좋습니다. 이유는: (1) 403b의 15년 규칙 추가 기여 혜택, (2) 고용주 매칭이 있는 경우 403b에만 적용되는 경우가 많음, (3) 403b의 법적 보호가 더 확실함. 다만 457b의 조기 인출 벌금 면제가 중요하다면(예: 55세에 은퇴 예정), 두 계좌를 균형 있게 활용하는 것이 좋습니다. Roth vs Traditional 비교에서 세금 유형별 최적화도 검토하세요.
Q2: 비영리 병원에서 일하는데 403b 수수료가 너무 높습니다. 어떻게 해야 하나요?
먼저 플랜의 **수수료 공개문(Fee Disclosure Statement)**을 요청하여 정확한 수수료를 파악하세요. 변애연금 기반 403b의 경우 총 수수료가 2% 이상일 수 있습니다. 해결 방법으로: (1) 플랜 내 저비용 인덱스 펀드 선택, (2) 457b 플랜이 더 저렴한지 확인, (3) 매칭 최소 요구액만 403b에 기여하고 나머지는 IRA에 기여, (4) HR에 저비용 제공자(Vanguard, Fidelity 등)로의 전환 요청. 401k 수수료 절감 전략이 동일하게 적용됩니다.
Q3: 401k에서 403b로 이직했는데 올해 기여 한도를 초과했습니다. 어떻게 해결하나요?
401k와 403b의 직원 기여 한도는 합산하여 $23,500입니다. 초과 기여한 경우: (1) 초과분을 12월 31일 전에 반환 요청, (2) 초과분에 대한 수익도 함께 반환, (3) 세금 신고 시 초과 기여분을 소득에 포함. 반환하지 않으면 초과분에 대해 매년 6%의 벌금이 부과됩니다. 초과 기여 수정 가이드에서 상세한 수정 절차를 확인하세요.
Q4: 403b의 15년 규칙 추가 기여를 받으려면 어떻게 신청하나요?
15년 규칙은 자동으로 적용되지 않습니다. 근로자가 플랜 관리자에게 추가 기여 요청을 해야 합니다. 필요한 정보: (1) 동일 기관 근속 연수 증명, (2) 기존 403b 기여 내역, (3) 연평균 기여액이 $5,000 이하인지 확인. 인사부서나 페이롤 담당자에게 “15-year catch-up election” 양식을 요청하세요. 근속 연수는 403b 기여를 시작한 날이 아닌 기관 입사일부터 계산합니다.
Q5: 공립학교 교사인데 펜션(Pension)이 있습니다. 403b도 필요한가요?
네, 매우 권장됩니다. 공립학교 펜션만으로는 은퇴 소득의 5070%만 충당할 수 있습니다. 403b를 추가로 활용하면: (1) 펜션의 갭을 메우는 추가 소득원, (2) 인플레이션 대응 (펜션은 물가 연동이 안 되는 경우가 많음), (3) 세금 다각화 (Roth 403b로 비과세 소득원 확보), (4) 상속 자산 (펜션은 사망 시 종료되는 경우가 많음). 교사의 **평균 은퇴 소득 대체율이 6075%**인 점을 고려하면 403b 추가 저축은 필수적입니다.
Q6: 403b에서 Roth IRA로 롤오버할 수 있나요?
403b에서 Roth IRA로의 직접 롤오버는 가능하지만 세금이 발생합니다. Traditional 403b를 Roth IRA로 롤오버하면 전환 금액에 대해 일반 소득세를 내야 합니다. 전략적으로 접근하려면: (1) 세금 브래킷이 낮은 해에 부분적으로 전환, (2) 은퇴 전 몇 년에 걸쳐 분산 전환, (3) TCJA 만료로 세율이 오르기 전에 전환 검토. In-Plan Roth 전환 가이드에서 전환 전략을 확인하세요.
Q7: 비영리 기관에서 401k와 403b를 동시에 제공하는데 차이가 무엇인가요?
일부 대형 비영리 기관(특히 대학병원)은 401k와 403b를 모두 제공합니다. 주요 차이: (1) 403b는 15년 규칙 추가 기여 가능, (2) 401k는 투자 옵션이 더 다양할 수 있음, (3) 고용주 매칭이 어느 계좌에만 적용되는지 확인 필수. 중요: 두 계좌에 동시에 기여하는 경우 직원 기여 합산 한도는 $23,500입니다. 매칭이 403b에만 적용된다면 403b에 매칭 최대치를 기여하고, 나머지를 401k에 기여하는 전략을 고려하세요.
Q8: 403b 플랜을 그만둬도 계좌를 유지할 수 있나요?
네, 퇴사 후에도 403b 계좌를 그대로 유지할 수 있습니다. 하지만 더 이상 기여는 불가능합니다. 옵션으로: (1) 기존 403b 유지 (투자 옵션은 그대로), (2) 신규 고용주 플랜으로 롤오버, (3) IRA로 롤오버 (가장 폭넓은 투자 선택). 계좌 잔액이 $5,000 이하이면 기관이 강제 해지할 수 있으니 주의하세요. 401k 롤오버 가이드의 절차가 403b에도 동일하게 적용됩니다.
지금 바로 은퇴계좌 전략을 점검하세요
비영리·교육·공공부문 근로자는 403b의 15년 규칙, TPA 추가 기여, 457b 조합을 활용하면 영리 기업 근로자 못지않은 — 오히려 더 큰 — 세금 혜택 은퇴저축이 가능합니다. 하지만 403b의 높은 수수료와 제한적 투자 옵션을 간과하면 수십만 달러의 누적 수익을 놓치게 됩니다.
아래 계산기로 본인의 상황을 확인해 보세요:
- 401k 기여 한도 계산기 — 2026년 본인의 403b/457b 기여 한도 확인
- Roth vs Traditional 비교 — 비영리 근로자 소득에 따른 최적 기여 유형
- 은퇴 자산 시뮬레이션 — 403b + 457b 조합 시나리오 분석
비영리 근로자도 최적의 은퇴저축 전략으로 $200만 이상의 자산을 구축할 수 있습니다. 오늘부터 403b 기여율을 1%만 올려도 30년 후 수십만 달러의 차이를 만듭니다.
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- 401k 롤오버 가이드 — 401k→403b, 403b→IRA 롤오버 절차
- 고용주 매칭 최대화 전략 — 비영리 기관 매칭 혜택 최적화
- 다중 직장 기여 한도 최적화 — 이직 시 401k+403b 합산 한도 관리
- Catch-up 기여 완벽 가이드 — 50세 이상 catch-up과 60~63세 super catch-up